基金管理公司制定的內部控制制度應當遵循的基本原則不包括( )。
合法、合規(guī)性原則
全面性原則
審慎性原則
健全性原則
在進行投資決策業(yè)務控制時,應建立(? ),在設定的風險權限額度內進行投資決策。
投資決策授權制度
業(yè)務交流制度
投資風險評估與管理制度
實質性審查制度
投資決策業(yè)務控制的內容不包括(? )。
健全投資決策授權制度
建立投資風險評估與管理制度
建立科學的投資管理業(yè)績評價體系
建立科學的交易績效評價體系
內部控制的目標是在一定范圍內(? )經(jīng)營風險,提高基金管理人的經(jīng)營效益。
避免
控制
降低或消除
轉移
( )構成公司內部控制的基礎。
控制環(huán)境
風險評估
信息溝通
內部監(jiān)控
公司各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立,公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。這充分體現(xiàn)了基金管理公司內部控制的( )原則。
健全性
有效性
獨立性
相互制約
( )是在基金管理人確定相關業(yè)務基礎上,對業(yè)務的性質、種類以及相關的管理規(guī)定和操作流程及要求進行明確的說明,是業(yè)務人員上崗操作的指南。
內控大綱
業(yè)務操作手冊
部門規(guī)章
基本管理制度
內部控制的( )是指基金管理人各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立,基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。
有效性原則
獨立性原則
相互制約原則
成本效益原則
下列關于基金公司會計系統(tǒng)說法錯誤的是(?)。
嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程
對公司所管理的基金,應當以公司所管理的全部基金為會計核算主體
獨立建賬、獨立核算
基金會計核算應當獨立于公司會計核算
以下關于內部控制目標的說法錯誤的是( )。
保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則,自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念
確?;鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸崱蚀_、完整、及時
為了提高投資者收益率,把投資者的利益放在第一位
防范和化解經(jīng)營風險,提高經(jīng)營管理效益,確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)的安全完整,實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展