注冊(cè)會(huì)計(jì)師
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某上市公司發(fā)生的下列事項(xiàng)中，屬于終止其股票上市的是（　）。

  • A

    公司被吸收合并

  • B

    公司股票被其他投資者發(fā)出收購(gòu)要約

  • C

    法院依法受理公司重整

  • D

    公司被債權(quán)人申請(qǐng)破產(chǎn)

下列關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票詢(xún)價(jià)和申購(gòu)程序的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（   ） 。

  • A

    網(wǎng)下投資者參與報(bào)價(jià)時(shí)，應(yīng)當(dāng)持有一定金額的非限售股份

  • B

    符合條件的網(wǎng)下機(jī)構(gòu)和個(gè)人投資者可以自主決定是否報(bào)價(jià)

  • C

    公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在4億股（含）以下的，有效報(bào)價(jià)投資者的數(shù)量不少于10家

  • D

    網(wǎng)下投資者報(bào)價(jià)后，發(fā)行人和主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)依法剔除一部分報(bào)價(jià)最高的部分，剔除部分的投資者可以重新確定報(bào)價(jià)再次參與網(wǎng)下申購(gòu)

甲股份有限公司為非上市公眾公司，擬定向發(fā)行新股，下列說(shuō)法符合法律規(guī)定的是（ ）。

  • A

    向本公司的20名核心員工、2名監(jiān)事和符合合格投資者管理規(guī)定的20名自然人投資者發(fā)行

  • B

    向本公司5名董事、3名監(jiān)事和符合合格投資者管理規(guī)定的30名自然人投資者發(fā)行

  • C

    向本公司的10名股東、9名董事和符合合格投資者管理規(guī)定的30家機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行

  • D

    向本公司的40名股東、5名董事和符合合格投資者管理規(guī)定的30家機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行

下列各項(xiàng)中，依法不得收購(gòu)A上市公司股份的是（）。

  • A

    曾經(jīng)負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，剛清償完畢不足12個(gè)月的B公司

  • B

    曾任C公司董事長(zhǎng)的甲自然人，C公司因不可抗力而被宣告破產(chǎn)不滿(mǎn)3年

  • C

    在過(guò)去的1年內(nèi)因發(fā)布虛假信息而被中國(guó)證監(jiān)會(huì)處罰的D上市公司

  • D

    已持有A上市公司已發(fā)行股份12％的E投資公司

2015年2月，某股份有限公司擬在主板上市，首次公開(kāi)發(fā)行股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，符合公司首次公開(kāi)發(fā)行股票條件的是（    ）。

  • A

    該公司的主要資產(chǎn)存在重大權(quán)屬糾紛

  • B

    2007年1月至今，該公司的實(shí)際控制人為甲公司

  • C

    該公司與控股股東共用銀行賬戶(hù)

  • D

    該公司與實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

上市公司發(fā)生的下列事實(shí)中，屬于股票暫停上市的是（   ） 。

  • A

    公司的股本總額由人民幣1.2億元減至為人民幣1億元

  • B

    公司股票市值連續(xù)3天下跌

  • C

    公司最近2年連續(xù)虧損

  • D

    公司股本總額發(fā)生變化不具備上市條件

上市公司董事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù) 。這里所說(shuō)的及時(shí)是指（   ） 。

  • A

    自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的2個(gè)交易日內(nèi)

  • B

    自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的3個(gè)交易日內(nèi)

  • C

    自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的5個(gè)交易日內(nèi)

  • D

    自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的10個(gè)交易日內(nèi)

下列各項(xiàng)中，屬于不得收購(gòu)上市公司股份的情形是（   ） 。

  • A

    收購(gòu)人甲公司當(dāng)年凈利潤(rùn)比上一個(gè)年度下降30%

  • B

    收購(gòu)人乙公司在過(guò)去1年中因有重大違法行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予行政處罰

  • C

    收購(gòu)人丙公司已經(jīng)擁有被收購(gòu)公司20%的股份，打算繼續(xù)收購(gòu)

  • D

    收購(gòu)人丁某曾經(jīng)擔(dān)任某股份有限公司董事長(zhǎng)，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4年前破產(chǎn)

在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30％的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起一年后，每12個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行股份一定比例的，可以免于提出豁免申請(qǐng)直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶(hù)的事項(xiàng)。該比例是（）。

  • A

    1％

  • B

    2％

  • C

    3％

  • D

    5％

某上市公司擬申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行公司債券 。該公司最近一期期末凈資產(chǎn)額為2億元人民幣，3年前該公司曾發(fā)行5年期債券3000萬(wàn)元 。該公司此次發(fā)行債券額最多不得超過(guò)（   ）萬(wàn)元 。

  • A

    1000

  • B

    3000

  • C

    5000

  • D

    8000