2021證劵從業(yè)《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》章節(jié)考點(diǎn)：股票，更多證券從業(yè)資格考試模擬試題，請(qǐng)關(guān)注新東方職上網(wǎng) 證券從業(yè)資格考試網(wǎng)，或微信搜索“職上金融人”。

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　　1[.單選題](2020年真題)優(yōu)先股一般情況下沒(méi)有表決權(quán)，只有在特殊環(huán)境下，如()

　　A.普通股票股東缺席時(shí)

　　B.經(jīng)董事會(huì)表決準(zhǔn)許后

　　C.討論涉及優(yōu)先股票股東權(quán)益的議案時(shí)

　　D.經(jīng)監(jiān)事會(huì)允許后

　　[答案]C

　　[解析]雖然優(yōu)先股股東一般不參與公司經(jīng)營(yíng)決策，表決權(quán)受到限制，但并不代表優(yōu)先股股東沒(méi)有表決權(quán)。根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于開(kāi)展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，優(yōu)先股股東在以下兩種情況下具有表決權(quán)。一種情況是公司對(duì)與優(yōu)先股股東利益切身相關(guān)的重大事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，優(yōu)先股股東享有表決權(quán)。另一種情況是由于公司長(zhǎng)期未按約定分配股息，優(yōu)先股股東恢復(fù)到與普通股股東同樣的表決權(quán)。

　　2[.單選題](2020年真題)以下關(guān)于股票分割與合并的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()

　　A.股票分割與合并，不改變每位股東所持股東權(quán)益占公司全部股東權(quán)益的比重

　　B.從理論來(lái)說(shuō)，股票分割與合并都不會(huì)影響股東所持股票的市值

　　C.事實(shí)上，股票分割與合并通常會(huì)刺激股價(jià)上升或下降

　　D.股票合并后，對(duì)股票的流動(dòng)性和估值均不會(huì)產(chǎn)生影響

　　[答案]D

　　[解析]并股后，流動(dòng)性有可能提高，導(dǎo)致估值上調(diào)。

　　3[.單選題](2020年真題)下列屬于境內(nèi)上市外資股的是()

　　A.B股

　　B.S股

　　C.L股

　　D.A股

　　[答案]A

　　[解析]境內(nèi)上市外資股原來(lái)是指股份有限公司向境外投資者募集并在我國(guó)境內(nèi)上市的股份，投資者限于：外國(guó)的自然人、法人和其他組織;我國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織;定居在國(guó)外的中國(guó)公民等。這類股票被稱為B股。

　　4[.單選題](2020年真題)下列關(guān)于外資股的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()

　　A.外資股可分為境內(nèi)上市外資股和境外上市外資股

　　B.境內(nèi)上市外資股也被稱為B股

　　C.境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成

　　D.紅籌股屬于外資股，是內(nèi)地企業(yè)進(jìn)入國(guó)際資本市場(chǎng)籌資的重要渠道

　　[答案]D

　　[解析]需要說(shuō)明的是，紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國(guó)境外注冊(cè)、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國(guó)內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來(lái)自中國(guó)內(nèi)地公司的股票。

　　5[.單選題](2020年真題)下列關(guān)于派發(fā)股利的說(shuō)法。正確的有()。Ⅰ股利宣告日，即公司董事會(huì)將分紅派息的消息公布于眾的時(shí)間Ⅱ股權(quán)登記日，即統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)參加本期股利分配的股東的日期Ⅲ除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的三個(gè)工作日Ⅳ派發(fā)日，即股利正式發(fā)放給股東的日期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　[答案]D

　　[解析]股利宣告日，即公司董事會(huì)將分紅派息的消息公布于眾的時(shí)間。股權(quán)登記日，即統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)參加本期股利分配的股東的日期，在此日期持有公司股票的股東方能享受股利發(fā)放。除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的1個(gè)工作日，本日之后(含本日)買入的股票不再享有本期股利。股利派發(fā)日，即股利正式發(fā)放給股東的日期。根據(jù)證券存管和資金劃轉(zhuǎn)的效率不同，通常會(huì)在幾個(gè)工作日之內(nèi)到達(dá)股東賬戶。

　　6[.單選題](2020年真題)下列關(guān)于國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股和外資股的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()

　　A.社會(huì)公眾股指社會(huì)公眾以其擁有的財(cái)產(chǎn)投入公司時(shí)形成的可上市流通的股份

　　B.外資股是我國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票、含紅籌股

　　C.國(guó)家股是國(guó)有股權(quán)的一個(gè)組成部分、股利收入依法納入國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算

　　D.法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體所持有的股份

　　[答案]B

　　[解析]社會(huì)公眾股是指社會(huì)公眾依法以其擁有的財(cái)產(chǎn)投入公司時(shí)形成的可上市流通的股份。外資股是指股份公司向外國(guó)和我國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票。紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國(guó)境外注冊(cè)、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國(guó)內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來(lái)自中國(guó)內(nèi)地公司的股票。國(guó)家股是國(guó)有股權(quán)的一個(gè)組成部分。國(guó)有股股利收入由國(guó)有資產(chǎn)管理部門監(jiān)督收繳，依法納入國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算，并根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定安排使用。法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。

　　7[.單選題](2020年真題)下利有關(guān)股票特征的說(shuō)法。正確的有()Ⅰ股份公司派發(fā)的股息紅利數(shù)量，主要取決于公司的收入情況Ⅱ股份公司派發(fā)的股息紅利數(shù)量，主要取決于公司的盈利情況Ⅲ股票的風(fēng)險(xiǎn)性和收益性是并存的Ⅳ股票的風(fēng)險(xiǎn)性和收益性是彼此獨(dú)立的

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　[答案]C

　　[解析]股息紅利數(shù)量多少取決于股份公司的經(jīng)營(yíng)狀況和盈利水平。Ⅱ項(xiàng)正確。價(jià)格波動(dòng)的不確定性越大，投資收益的不確定性越大，投資風(fēng)險(xiǎn)也越大。風(fēng)險(xiǎn)性和收益性是并存的。Ⅲ項(xiàng)正確。

　　8[.單選題](2020年真題)人民幣普通股票賬戶又稱為()

　　A.基金賬戶

　　B.B股賬戶

　　C.人民幣特種股票賬戶

　　D.A股賬戶

　　[答案]D

　　[解析]A股，即人民幣普通股，是指由中國(guó)境內(nèi)公司發(fā)行、上市，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人以人民幣購(gòu)買交易的股票。

　　9[.單選題](2020年真題)普通股股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的法律上的限制，主要包括()Ⅰ、股份公司只能用留存收益支付紅利Ⅱ、紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本Ⅲ、公司在無(wú)力償債時(shí)不能支付紅利Ⅳ、公司在增發(fā)新股前不能支付紅利

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　[答案]D

　　[解析]普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件。法律上的限制。一般原則是：股份公司只能用留存收益支付紅利;紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本;公司在無(wú)力償債時(shí)不能支付紅利。

　　10[.單選題](2020年真題)普通股股東行使剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)有一定的先決條件，下列與先決條件有關(guān)說(shuō)法正確的是()Ⅰ普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須在公司解散清算之時(shí)Ⅱ公司財(cái)產(chǎn)未按照規(guī)定清償前，不得分配給股東Ⅲ公司財(cái)產(chǎn)的法定清償包括支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)Ⅳ公司財(cái)產(chǎn)經(jīng)法定清償后的剩余財(cái)產(chǎn)，不按照股東持有的股份比例進(jìn)行分配

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　[答案]C

　　[解析]普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)也有一定的先決條件。第一，普通股票股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時(shí)。第二，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，一般應(yīng)按下列順序支付：支付清算費(fèi)用，支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用，繳付所欠稅款，清償公司債務(wù);如還有剩余資產(chǎn)，再按照股東持股比例分配給各股東。我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。公司財(cái)產(chǎn)在未按照規(guī)定清償前，不得分配給股東。

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