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　　【考點三】非法集資類犯罪的犯罪構成、立案追訴標準及其法律責任

　　(一)犯罪構成

　　犯罪構成

　　構成相關內容

　　犯罪主體一般主體，包括自然人和單位

　　犯罪主觀主觀方面是故意

　　犯罪客體國家金融管理秩序

　　犯罪客觀表現為未依法定程序經有關部門批準的集資行為

　　(二)《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》第四條的規(guī)定

　　本辦法所稱非法金融業(yè)務活動，是指未經中國人民銀行批準，擅自從事的下列活動：

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　　(1)非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款。

　　(2)未經依法批準，以任何名義向社會不特定對象進行的非法集資。

　　(3)非法發(fā)放貸款、辦理結算、票據貼現、資金拆借、信托投資、金融租賃、融資擔保、外匯買賣。

　　(4)中國人民銀行認定的其他非法金融業(yè)務活動。

　　前款所稱非法吸收公眾存款，是指未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息的活動。

　　所稱變相吸收公眾存款，是指未經中國人民銀行批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務與吸收公眾存款性質相同的活動。

　　(三)立案追訴標準

　　《最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二〉》第四十九條規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：

　　(1)個人集資詐騙，數額在10萬元以上的。

　　(2)單位集資詐騙，數額在50萬元以上的。

　　(四)法律責任

　　1.《中華人民共和國刑法》

　　根據《中華人民共和國刑法》第一百九十二條對集資詐騙罪的規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金;數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金;數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或者沒收財產。

　　根據第一百九十九條對部分金融詐騙罪的死刑的規(guī)定，犯本節(jié)第一百九十二條規(guī)定之罪，數額特別巨大并且給國家和人民利益造成特別重大損失的，處無期徒刑或者死刑，并處沒收財產。

　　根據第二百條對單位犯金融詐騙罪的處罰的規(guī)定，單位犯本節(jié)第一百九十二條、第一百九十四條、第一百九十五條規(guī)定之罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役，可以并處罰金;數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處罰金;數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金。

　　2.《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》(法釋(2010)18號，自2011年1月4日起施行)

　　第三條規(guī)定，非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應當依法追究刑事責任：

　　(1)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在100萬元以上的。

　　(2)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的。

　　(3)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在50萬元以上的。

　　(4)造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的。

　　具有下列情形之一的，屬于《中華人民共和國刑法》第一百七十六條規(guī)定的“數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)”：

　　(1)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在100萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在500萬元以上的。

　　(2)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象100人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象500人以上的。

　　(3)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在50萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在250萬元以上的。

　　(4)造成特別惡劣社會影響或者其他特別嚴重后果的。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款的數額，以行為人所吸收的資金全額計算。案發(fā)前后已歸還的數額，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產經營活動，能夠及時清退所吸收資金，可以免予刑事處罰;情節(jié)顯著輕微的，不作為犯罪處理。

　　第四條規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法實施本解釋第二條規(guī)定所列行為的，應當依照《中華人民共和國刑法》第一百九十二條的規(guī)定，以集資詐騙罪定罪處罰。

　　【例題·多選題】《最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二〉》第四十九條規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列(　)情形的，應予立案追訴。

　　A.個人集資詐騙，數額在10萬元以上的

　　B.單位集資詐騙，數額在10萬元以上的

　　C.個人集資詐騙，數額在50萬元以上的

　　D.單位集資詐騙，數額在50萬元以上的

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　　『答案解析』本題考查《最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二〉》第四十九條規(guī)定?！蹲罡呷嗣駲z察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二〉》第四十九條規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：

　　(1)個人集資詐騙，數額在10萬元以上的。

　　(2)單位集資詐騙，數額在50萬元以上的。

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