題目

關(guān)于內(nèi)部控制的基本概念及含義,以下表述正確的是( )。

Ⅰ.基金管理人的內(nèi)部控制跟公司內(nèi)部控制體系和風險管理的框架密切相關(guān)

Ⅱ.基金管理人的內(nèi)部控制應充分考慮外部環(huán)境

Ⅲ.內(nèi)部控制是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物,加強基金各部門之間的內(nèi)部控制是基金行業(yè)健康發(fā)展的必然選擇

Ⅳ.內(nèi)部控制如果不能充分考慮這些外部限制因素,就會威脅組織的生存

A

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B

Ⅱ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅳ

D

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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內(nèi)部控制的基本概念及其含義

本題考查內(nèi)部控制的基本概念及含義。

Ⅰ項正確,國內(nèi)外證券投資基金行業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗證明,基金管理人的內(nèi)部控制跟公司內(nèi)部控制體系和風險管理的框架密切相關(guān)。

Ⅱ項錯誤,基金管理人的內(nèi)部控制應充分考慮內(nèi)外部環(huán)境。

Ⅲ項錯誤,內(nèi)部控制是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物,加強基金管理人的內(nèi)部控制是基金行業(yè)健康發(fā)展的必然選擇。

Ⅳ項正確,內(nèi)部控制如果不能充分考慮這些外部限制因素,就會威脅組織的生存。

故本題選C選項。

多做幾道

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員等級分為()。

A、普通會員、聯(lián)席會員、特別會員

B、普通會員、公司會員、特別會員

C、公司會員、企業(yè)會員、特別會員

D、普通會員、聯(lián)席會員、公司會員

證券投資基金持有證券的上市公司的如下行為中,不需要證券投資基金進行會計核算的有()。

A、發(fā)行新股

B、資產(chǎn)出售

C、發(fā)放紅利

D、配股

基金職業(yè)道德的核心規(guī)范是()

A.誠實守信

B.自覺自律

C.保守秘密

D.互相監(jiān)百

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會鼓勵基金管理人選擇符合()相關(guān)資質(zhì)要求的律師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)律師出具“法律意見書”。

A、《中華人民共和國律師法》

B、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》

C、《律師事務(wù)所管理辦法》

D、《中華人民共和國證券投資基金法》

證券投資基金不包括()。

A、封閉式基金

B、開放式基金

C、創(chuàng)業(yè)投資基金

D、債券基金

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