題目

下列關(guān)于證券公司、證券投資管理機構(gòu)發(fā)布證券研究報告的說法中,錯誤的是( )。

A

證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)應當建立健全證券研究報告發(fā)布前的質(zhì)量控制機制,明確質(zhì)量審核程序和審核人員職責,加強質(zhì)量審核管理

B

證券研究報告應當由署名證券分析師或者專職質(zhì)量審核人員進行質(zhì)量審核

C

質(zhì)量審核應當涵蓋信息處理、分析邏輯、研究結(jié)論等內(nèi)容

D

質(zhì)量審核應當重點關(guān)注研究方法和研究結(jié)論的專業(yè)性和審慎性

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發(fā)布證券研究報告業(yè)務的有關(guān)規(guī)定

本題考查發(fā)布證券研究報告業(yè)務的規(guī)定。

A選項正確,根據(jù)《發(fā)布證券研究報告執(zhí)業(yè)規(guī)范》第十六條規(guī)定,證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)應當建立健全證券研究報告發(fā)布前的質(zhì)量控制機制,明確質(zhì)量審核程序和審核人員職責,加強質(zhì)量審核管理。

B選項錯誤,證券研究報告應當由署名證券分析師之外的證券分析師(并非署名證券分析師)或者專職質(zhì)量審核人員進行質(zhì)量審核。

C選項正確,質(zhì)量審核應當涵蓋信息處理、分析邏輯、研究結(jié)論等內(nèi)容。

D選項正確,質(zhì)量審核應當重點關(guān)注研究方法和研究結(jié)論的專業(yè)性和審慎性。

故本題選B選項。

多做幾道

退伙,是指合伙企業(yè)存續(xù)期間,合伙人因特定情形發(fā)生而退出合伙企業(yè),失去合伙人資格的法律事實或法律行為。實踐中,退伙的情形不包括(? )。

A

法定退伙

B

除名退伙

C

事實退伙

D

自愿退伙

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定披露信息,或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的,責令改正,給予警告,并處以(? )的罰款。

A

3萬元以上10萬元以下

B

10萬元以上30萬元以下

C

30萬元以上60萬元以下

D

10萬元以上60萬元以下

下列選項中,基金托管人應當履行的職責不包括(? )。

A

按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶

B

按照規(guī)定召集基金份額持有人大會

C

對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見

D

辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關(guān)的信息披露事項

合格投資者投資于單只私募基金的金額不低于(? )萬元。

A

30

B

40

C

50

D

100

下列不屬于《證券法》所調(diào)整的有價證券的是( ?)。

A

企業(yè)債券

B

政府債券

C

股票

D

匯票

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