A. 股東大會的會議記錄應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)場出席股東的簽名冊等有效資料一并保存，保存期限不少于5年

　　B. 同一表決權(quán)只能選擇現(xiàn)場、網(wǎng)絡(luò)或其他表決方式中的一種，同一表決權(quán)出現(xiàn)重復(fù)表決的以第一次投票結(jié)果為準(zhǔn)

　　C. 公司召開股東大會，董事會、監(jiān)事會以及單獨或者合并持有公司3%以上股份的股東，有權(quán)向公司提出提案

　　D. 單獨或合計持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向董事會請求召開臨時股東大會，并應(yīng)當(dāng)以書面形式向董事會提出

　　E. 獨立董事有權(quán)向董事會提議召開臨時股東大會，對獨立董事要求召開臨時股東大會的提議，董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和章程的規(guī)定，在收到提議后10日內(nèi)提出同意或不同意召開臨時股東大會的書面反饋意見

　　【答案】

　　B|C|D|E

　　【解析】

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部分資料預(yù)覽

　　A項，《上市公司章程指引》(2016年修訂)第73條規(guī)定，召集人應(yīng)當(dāng)保證會議記錄內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整。出席會議的董事、監(jiān)事、董事會秘書、召集人或其代表、會議主持人應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。會議記錄應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)場出席股東的簽名冊及代理出席的委托書、網(wǎng)絡(luò)及其他方式表決情況的有效資料一并保存，保存期限不少于10年。B項，第85條規(guī)定，同一表決權(quán)只能選擇現(xiàn)場、網(wǎng)絡(luò)或其他表決方式中的一種。同一表決權(quán)出現(xiàn)重復(fù)表決的以第一次投票結(jié)果為準(zhǔn)。C項，第53條第1款規(guī)定，公司召開股東大會，董事會、監(jiān)事會以及單獨或者合并持有公司3%以上股份的股東，有權(quán)向公司提出提案。D項，第48條第1款規(guī)定，單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向董事會請求召開臨時股東大會，并應(yīng)當(dāng)以書面形式向董事會提出。董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，在收到請求后10日內(nèi)提出同意或不同意召開臨時股東大會的書面反饋意見。E項，第46條規(guī)定，獨立董事有權(quán)向董事會提議召開臨時股東大會。對獨立董事要求召開臨時股東大會的提議，董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，在收到提議后10日內(nèi)提出同意或不同意召開臨時股東大會的書面反饋意見。董事會同意召開臨時股東大會的，應(yīng)當(dāng)在作出董事會決議后的5日內(nèi)發(fā)出召開股東大會的通知;董事會不同意召開臨時股東大會的，應(yīng)當(dāng)說明理由并公告。

　　87. 關(guān)于上市公司董事會專門委員會的說法正確的有(　　)。[2014年6月真題]

　　A. 提名委員會可聘請中介機(jī)構(gòu)提供專業(yè)意見，費用由公司承擔(dān)

　　B. 董事會可聘請董事會成員之外的專業(yè)人士擔(dān)任專門委員會成員

　　C. 薪酬與考核委員會中獨立董事應(yīng)占多數(shù)，并擔(dān)任召集人

　　D. 審計委員會中至少有1名獨立董事是會計專業(yè)人士

　　【答案】

　　A|C|D

　　【解析】

　　《上市公司治理準(zhǔn)則》第52條規(guī)定，上市公司董事會可以按照股東大會的有關(guān)決議，設(shè)立戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會。專門委員會成員全部由董事組成，其中審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計委員會中至少應(yīng)有1名獨立董事是會計專業(yè)人士。第57條規(guī)定，各專門委員會可以聘請中介機(jī)構(gòu)提供專業(yè)意見，有關(guān)費用由公司承擔(dān)。

　　88. 以下系創(chuàng)業(yè)板上市公司必須設(shè)置的有(　　)。[2014年12月真題]

　　A. 審計委員會

　　B. 提名委員會

　　C. 獨立董事

　　D. 董事會秘書

　　【答案】

　　C|D

　　【解析】

　　AB兩項，《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》(2015年修訂)第2.3.4條規(guī)定，上市公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會決議，在董事會中設(shè)立專門委員會。公司章程中應(yīng)當(dāng)對專門委員會的組成、職責(zé)等作出規(guī)定。即創(chuàng)業(yè)板不再強(qiáng)制要求設(shè)立專門委員會。CD兩項，所有上市公司必須設(shè)置獨立董事和董事會秘書。

　　89. 監(jiān)事可以通過以下(　　)方式選舉產(chǎn)生。[2014年12月真題]

　　A. 創(chuàng)立大會

　　B. 董事會

　　C. 股東大會

　　D. 職工代表大會

　　【答案】

　　A|C|D

　　【解析】

　　《公司法》第90條第2款第4項規(guī)定，創(chuàng)立大會行使的職權(quán)之一為選舉監(jiān)事會成員。第37條第1款第2項規(guī)定，股東會行使的職權(quán)之一為選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項。第51條第2款規(guī)定，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

　　90. 以下關(guān)于中小板上市公司內(nèi)部審計的說法正確的有(　　)。[2014年6月真題]

　　A. 內(nèi)部審計部門應(yīng)至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部控制評價報告

　　B. 內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)至少每半年向?qū)徲嬑瘑T會報告一次內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況

　　C. 內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)在重要的對外擔(dān)保事項發(fā)生后及時進(jìn)行審計

　　D. 上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后6個月內(nèi)建立內(nèi)部審計制度，設(shè)立內(nèi)部審計部門

　　【答案】

　　A|C|D

　　【解析】

　　A項，《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》(2015年修訂)第8.7.11條規(guī)定，內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定實施適當(dāng)?shù)膶彶槌绦?，評價公司內(nèi)部控制的有效性，并至少每年向董事會或者其專門委員會提交一次內(nèi)部控制評價報告。B項，第8.7.5條第4項規(guī)定，內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)之一是：至少每季度向董事會或者其專門委員會報告一次，內(nèi)容包括內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題等。C項，第8.7.16條規(guī)定，內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)在重要的對外擔(dān)保事項發(fā)生后及時進(jìn)行審計。D項，第8.7.1條第1款規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后6個月內(nèi)建立內(nèi)部審計制度，并設(shè)立內(nèi)部審計部門，對公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、公司財務(wù)信息的真實性和完整性等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

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