A. 發(fā)行綠色債券的企業(yè)不受發(fā)債指標限制

　　B. 允許企業(yè)使用不超過30%的債券募集資金用于償還銀行貸款和補充營運資金

　　C. 綠色債券非公開發(fā)行時認購的機構(gòu)投資者應不超過200人，單筆認購不少于500萬元人民幣

　　D. 在資產(chǎn)負債率低于75%的前提下，核定發(fā)債規(guī)模時可不考察企業(yè)其他公司信用類產(chǎn)品的規(guī)模

　　【答案】　B

　　【解析】

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　　B項，根據(jù)《綠色債券發(fā)行指引》規(guī)定，支持綠色債券發(fā)行主體利用債券資金優(yōu)化債務結(jié)構(gòu)。在償債保障措施完善的情況下，允許企業(yè)使用不超過50%的債券募集資金用于償還銀行貸款和補充營運資金。主體信用評級AA+且運營情況較好的發(fā)行主體，可使用募集資金置換由在建綠色項目產(chǎn)生的高成本債務。

　　二、組合型選擇題(每小題1分，以下備選項中只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分。)

　　1. 保薦機構(gòu)與發(fā)行人存在的下列關聯(lián)關系中，保薦機構(gòu)應當聯(lián)合一家無關聯(lián)保薦機構(gòu)共同履行保薦職責的有(　　)。

　?、?發(fā)行人持有保薦機構(gòu)5%的股份

　　Ⅱ.保薦機構(gòu)持有發(fā)行人3%的股份，是其第五大股東

　?、?保薦機構(gòu)的控股股東持有發(fā)行人8%的股份

　?、?發(fā)行人的控股子公司持有保薦機構(gòu)6%的股份，是其第十大股東

　?、?發(fā)行人持有保薦機構(gòu)6%的股份，發(fā)行人的控股子公司持有保薦機構(gòu)2%的股份

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　B. Ⅲ

　　C. Ⅲ、Ⅳ、

　　D. Ⅳ、Ⅴ

　　【答案】　B

　　【解析】

　　《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》(2009年修訂)第43條規(guī)定，保薦機構(gòu)及其控股股東、實際控制人、重要關聯(lián)方持有發(fā)行人的股份合計超過7%，或者發(fā)行人持有、控制保薦機構(gòu)的股份超過7%的，保薦機構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市時，應聯(lián)合1家無關聯(lián)保薦機構(gòu)共同履行保薦職責，且該無關聯(lián)保薦機構(gòu)為第一保薦機構(gòu)。

　　2. 根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》，下列關于保薦業(yè)務的表述，正確的有(　　)。

　　Ⅰ.同次發(fā)行的證券，其發(fā)行保薦和上市保薦可以選擇不同的保薦機構(gòu)承擔

　　Ⅱ.保薦機構(gòu)依法對發(fā)行人的申請文件、證券發(fā)行募集文件進行核查，向中國證監(jiān)會、證券交易所出具保薦意見

　　Ⅲ.所有IPO、再融資項目發(fā)行都可以采用聯(lián)合保薦形式，但參與聯(lián)合保薦的機構(gòu)不得超過2家

　　Ⅳ.證券發(fā)行的主承銷商可以由為本次證券發(fā)行進行保薦的保薦機構(gòu)擔任，也可以由其他具有保薦機構(gòu)資格的證券公司與該保薦機構(gòu)共同擔任

　?、?不管是發(fā)行保薦還是上市保薦，保薦機構(gòu)均應當保證所出具的文件真實、準確、完整

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　C. Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

　　D. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　【答案】　C

　　【解析】

　　《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》(2009年修訂)第6條規(guī)定，同次發(fā)行的證券，其發(fā)行保薦和上市保薦應當由同一保薦機構(gòu)承擔。保薦機構(gòu)依法對發(fā)行人申請文件、證券發(fā)行募集文件進行核查，向中國證監(jiān)會、證券交易所出具保薦意見。保薦機構(gòu)應當保證所出具的文件真實、準確、完整。證券發(fā)行規(guī)模達到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機構(gòu)不得超過2家。證券發(fā)行的主承銷商可以由該保薦機構(gòu)擔任，也可以由其他具有保薦機構(gòu)資格的證券公司與該保薦機構(gòu)共同擔任。Ⅰ項，同次發(fā)行的證券，其發(fā)行保薦和上市保薦應當由同一保薦機構(gòu)承擔。Ⅲ項，只有證券發(fā)行規(guī)模達到一定數(shù)量時，才可以采用聯(lián)合保薦形式。

　　3. 根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》的規(guī)定，下列關于證券公司申請保薦機構(gòu)資格應當具備的條件，說法正確的有(　　)。

　?、?實收資本應不低于人民幣1億元

　?、?凈資本應不低于人民幣5000萬元

　　Ⅲ.應具有良好的保薦業(yè)務團隊且專業(yè)結(jié)構(gòu)合理，從業(yè)人員不少于35人

　?、?符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員應不少于4人

　　Ⅴ.最近3年從事保薦相關業(yè)務的人員應不少于25人

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　【答案】　A

　　【解析】

　　《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》(2009年修訂)第9條規(guī)定，證券公司申請保薦機構(gòu)資格，應當具備下列條件：①注冊資本不低于人民幣1億元，凈資本不低于人民幣5000萬元;②具有完善的公司治理和內(nèi)部控制制度，風險控制指標符合相關規(guī)定;③保薦業(yè)務部門具有健全的業(yè)務規(guī)程、內(nèi)部風險評估和控制系統(tǒng)，內(nèi)部機構(gòu)設置合理，具備相應的研究能力、銷售能力等后臺支持;④具有良好的保薦業(yè)務團隊且專業(yè)結(jié)構(gòu)合理，從業(yè)人員不少于35人，其中最近3年從事保薦相關業(yè)務的人員不少于20人;⑤符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于4人;⑥最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰;⑦中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。Ⅰ項，應為注冊資本不低于人民幣1億元。Ⅴ項，最近3年從事保薦相關業(yè)務的人員應不少于20人。

　　4. 根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》的規(guī)定，保薦機構(gòu)在推薦發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市前，應當對發(fā)行人進行輔導。下列屬于一定要接受輔導的人員有(　　)。

　?、?發(fā)行人的董事、監(jiān)事

　?、?發(fā)行人的副總經(jīng)理

　?、?發(fā)行人的實際控制人或其法定代表人

　?、?持有發(fā)行人3%以上股份的股東

　?、?發(fā)行人實際控制人的董事、監(jiān)事、高管

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　【答案】C

　　【解析】

　　《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》(2009年修訂)第25條規(guī)定，保薦機構(gòu)在推薦發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市前，應當對發(fā)行人進行輔導，對發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員、持有5%以上股份的股東和實際控制人(或者其法定代表人)進行系統(tǒng)的法規(guī)知識、證券市場知識培訓，使其全面掌握發(fā)行上市、規(guī)范運作等方面的有關法律法規(guī)和規(guī)則，知悉信息披露和履行承諾等方面的責任和義務，樹立進入證券市場的誠信意識、自律意識和法制意識。

　　5. 根據(jù)《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導工作指引》的規(guī)定，下列表述正確的有(　　)。

　　Ⅰ.保薦人對上市公司的信息披露文件未進行事前審閱的，應在上市公司履行信息披露義務后5個交易日內(nèi)，完成對有關文件的審閱工作，對存在問題的信息披露文件應及時督促上市公司更正或補充，上市公司不予更正或補充的，應及時向上交所報告

　?、?保薦人對上市公司的定期現(xiàn)場檢查每年不應少于2次，負責該項目的兩名保薦代表人至少應有一人參加現(xiàn)場檢查

　?、?當上市公司出現(xiàn)控股股東、實際控制人或其他關聯(lián)方非經(jīng)營性占用上市公司資金等特定情形時，保薦人應自知道或應當知道之日起10日內(nèi)或上交所要求的期限內(nèi)，對上市公司進行專項現(xiàn)場檢查

　?、?在上市公司年度報告披露后5個工作日內(nèi)，保薦人應向上交所提交《持續(xù)督導年度報告書》

　?、?持續(xù)督導工作結(jié)束后，保薦人應在上市公司披露年度報告之日起的15個工作日內(nèi)向上交所報送保薦總結(jié)報告書

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅳ、Ⅴ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

　　【答案】　B

　　【解析】

　　Ⅰ項，《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導工作指引》第20條規(guī)定，保薦人對上市公司的信息披露文件未進行事前審閱的，應在上市公司履行信息披露義務后5個交易日內(nèi)，完成對有關文件的審閱工作，對存在問題的信息披露文件應及時督促上市公司更正或補充，上市公司不予更正或補充的，應及時向本所報告。Ⅱ項，第25條規(guī)定，保薦人對上市公司的定期現(xiàn)場檢查每年不應少于1次，負責該項目的2名保薦代表人至少應有1人參加現(xiàn)場檢查。Ⅲ項，第26條規(guī)定，上市公司的控股股東、實際控制人或其他關聯(lián)方非經(jīng)營性占用上市公司資金的，保薦人應自知道或應當知道之日起15日內(nèi)或本所要求的期限內(nèi)，對上市公司進行專項現(xiàn)場檢查。Ⅳ項，第29條規(guī)定，在上市公司年度報告披露后5個工作日內(nèi)，保薦人應向本所提交《持續(xù)督導年度報告書》。Ⅴ項，第30條規(guī)定，持續(xù)督導工作結(jié)束后，保薦人應在上市公司披露年度報告之日起的10個工作日內(nèi)向本所報送保薦總結(jié)報告書。保薦人的法定代表人和相關保薦代表人應在保薦總結(jié)報告書上簽字。

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