題目

根據(jù)《上市公司行業(yè)分類指引》，下列說法正確的是（ ?）。

A

確定行業(yè)歸屬后，在沒有發(fā)生重大資產(chǎn)重組的情況下，不再變更

B

教肓業(yè)務(wù)收入占總收入40%，利潤占28%，且教肓業(yè)務(wù)在所有業(yè)務(wù)中占比最高，該公司歸屬于教肓行業(yè)

C

教肓業(yè)務(wù)收入占總收入35%,利潤占32%，且教肓業(yè)務(wù)在所有業(yè)務(wù)中占比最高，該公司歸屬于教肓行業(yè)

D

教肓業(yè)務(wù)收入占總收入40%,利潤占55%,體肓業(yè)務(wù)收入占總收入60%,利潤占45%,該公司歸屬于綜合行業(yè)

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《上市公司行業(yè)分類指引》（2012年修訂）第2. 2條規(guī)定，當(dāng)上市公司某類業(yè)務(wù)的營業(yè)收入比重大于或等于50%,則將其劃入該業(yè)務(wù)相對應(yīng)的行業(yè)。第2. 3條規(guī)定，當(dāng)上市公司沒有一類業(yè)務(wù)的營業(yè)收入比重大于或等于50%,但某類業(yè)務(wù)的收入和利潤均在所有業(yè)務(wù)中最高，而且均占到公司總收入和總利潤的30%以上（包含本數(shù)），則該公司歸屬該業(yè)務(wù)對應(yīng)的行業(yè)類別。第 6. 2. 2條規(guī)定，定期調(diào)整是對已上市公司行業(yè)分類結(jié)果的重新確認(rèn)或變更。原則上未發(fā)生重大資產(chǎn)重組的公司，每年依據(jù)上市公司年報調(diào)整一次，納入第二季度的行業(yè)分類工作；完成重大資產(chǎn)重組的公司，依據(jù)重大資產(chǎn)重組相關(guān)公告，納入最近季度的上市公司行業(yè)分類。A項，在沒有發(fā)生重大資產(chǎn)重組的情況下，原則上每年依據(jù)上市公司年報調(diào)整一次。BC兩項，屬于上市公司沒有一類業(yè)務(wù)的營業(yè)收入比重大于或等于50%的情形，此時須某類業(yè)務(wù)的收入和利潤均在所有業(yè)務(wù)中最高，而且均占到公司總收入和總利潤的30%以上（包含本數(shù)），方可確定該公司歸屬該業(yè)務(wù)對應(yīng)的行業(yè)類別。D項，上市公司體肓業(yè)務(wù)收入占總收入60%,大于50%,則該公司歸屬于體肓行業(yè)。

多做幾道

關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人注冊、變更登記，下列說法正確的是（ ?）。

A

證券公司向中國證監(jiān)會申請保薦機(jī)構(gòu)資格，申請文件內(nèi)容發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)自變化之日起2個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交更新資料

B

保薦機(jī)構(gòu)注冊登記事項發(fā)生變化的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自變化之日起3個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面報告，由中國證監(jiān)會予以變更登記

C

保薦代表人注冊登記事項發(fā)生變化的，保薦代表人應(yīng)當(dāng)自變化之日起5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面報告，由中國證監(jiān)會予以變更登記

D

保薦代表人從原保薦機(jī)構(gòu)離職，調(diào)入其他保薦機(jī)構(gòu)的，應(yīng)通過原保薦機(jī)構(gòu)向中國證監(jiān)會申請變更登記

下列各項不屬于證券公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格時應(yīng)向中國證監(jiān)會提交的材料是（ ?）。

A

研究、銷售等后臺支持部門的情況說明

B

保薦機(jī)構(gòu)對申請文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)責(zé)任的承諾函，并應(yīng)由其董事長或者總經(jīng)理簽字

C

董事、監(jiān)事、高級管理人員和主要股東情況的說明

D

公司治理和公司內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況的說明

保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人存在的下列關(guān)聯(lián)關(guān)系中，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)聯(lián)合一家無關(guān)聯(lián)保薦機(jī)構(gòu)共同履行保薦職責(zé)的有（ ?）。

A

發(fā)行人持有保薦機(jī)構(gòu)5%的股份

B

保薦機(jī)構(gòu)持有發(fā)行人3%的股份，是其第五大股東

C

保薦機(jī)構(gòu)的控股股東持有發(fā)行人8%的股份

D

發(fā)行人的控股子公司持有保薦機(jī)構(gòu)6%的股份，是其第十大股東

以下證券發(fā)行過程中，不需要聘請保薦機(jī)構(gòu)的是（ ?）。

A

首次公開發(fā)行股票并上市

B

上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

C

上市公司配股

D

發(fā)行企業(yè)債券

以下關(guān)于持續(xù)督導(dǎo)的期間說法正確的有（ ?）。

A

上市公司收購，從收購?fù)瓿芍?2個月

B

上市公司重大資產(chǎn)重組，從證監(jiān)會核準(zhǔn)重組之日起一個完整會計年度

C

持續(xù)督導(dǎo)期間，實(shí)際控制人發(fā)生變化的，持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)延長1年

D

上海交易所上市公司，法定持續(xù)督導(dǎo)期時間已滿，但是募集的資金尚未使用完畢，需要繼續(xù)進(jìn)行督導(dǎo)

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