某儲戶2012年5月10日存入銀行活期儲蓄存款30000元，在同年6月10日該儲戶全部提取活期儲蓄存款30000元(清戶)，假設存入日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為3%，提取日(清戶日)掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為2.25%，在該活期儲蓄存款期間儲戶沒有發(fā)生存取行為。在提取活期儲蓄存款當日，該儲戶將其中的20000元存為整存整取一年期定期存款，假設存入時該檔次存款月利率為4.25%，儲戶于2013年6月10日到期全部提取該定期存款(每月按30天計算)。1.該儲戶全部提取活期儲蓄存款30000元時，其日計息積數(shù)為( )。A.30000B.600000C.900000D.12000002.該儲戶全部提取活期儲蓄存款30000元時，銀行應付利息為( )元。A.15.6B.67.5C.30.0D.270.03.該儲戶到期全部提取定期存款20000時，銀行應付利息為( )元。A.600B.850C.1020D.12754.在我國，為儲戶計息使用的掛牌公告的定期儲蓄和活期儲蓄存款利率屬于( )。A.市場利率B.名義利率C.固定利率D.官定利率
某市水務公司和甲單位同在A行開戶，本月甲單位想向水務公司支付水費50萬元，另甲單位由于資金困難，向A銀行申請貸款100萬元，期限6個月，銀行經(jīng)審無誤辦理，后因各種原因甲單位該筆貸款不能按期歸還，辦理展期手續(xù)。1.該客戶支付50萬元水費可以使用的結算方式和工具包括( )。A.現(xiàn)金B(yǎng).轉賬支票C.委托收款D.銀行本票2.按規(guī)定A銀行的貸款應轉入到甲單位的( )賬戶。A.基本存款B.一般存款C.臨時存款D.專業(yè)存款3.A銀行向甲單位貸款的會計分錄為( )。A.借：貸款——本金 1000000.00 貸：現(xiàn)金 1000000.00B.借：單位活期存款 1000000.00 貸：貸款——本金 1000000.00C.借：貸款——本金 1000000.00 貸：單位活期存款 1000000.00D.借：現(xiàn)金 1000000.00 貸：貸款——本金1000000.004.按規(guī)定甲單位該筆貸款的展期期限最長不得超過( )個月。A.3 B.6 C.12 D.24
為準確反映自身的財務狀況，商業(yè)銀行對部分存款的利息要按規(guī)定進行計提。大華銀行XX 支行于今年6月末計提了某一類定期存款第二季度的應付利息，并按規(guī)定進行了相應的會計賬 務處理。根據(jù)以上資料，回答下列問題。1.該銀行計提此筆應付利息時，正確的會計處理是( )。A.借記“應付利息”科目，貸記“利息支出”科目B.借記“利息支出”科目，貸記“應付利息”科目C.借記“應付利息”科目，貸記“活期存款”科目D.借記“活期存款”科目，貸記“應付利息”科目2.該筆會計處理屬于借貸記賬法所反映的資金變化類型中的( )。A.資產(chǎn)與負債(權益)科目同增B.資產(chǎn)與負債(權益)科目同減C.資產(chǎn)類科目之間一增一減D.負債(權益)類科目之間一增一減3.以上會計賬務處理過程中，關于“應付利息”的會計核算要素屬性，會計科目核算規(guī) 則的說法，正確的是( )。A.應付利息是商業(yè)銀行的一項資產(chǎn)B.應付利息是商業(yè)銀行的一項負債C.“應付利息”科目期末貸方余額，說明銀行應付未付的利息D.“應付利息”科目期末借方余額，說明銀行應付未付的利息4.在計得應付利息實際支付時，正確的會計處理是( )。A.借記“應付利息”科目，貸記“利息支出”科目B.借記“利息支出”科目，貸記“應付利息”科目C.借記“應付利息”科目，貸記“現(xiàn)金”或“活期存款”科目D.借記“活期存款”科目，貸記“應付利息”科目
H公司將距到期日3個月(每個月按30天計算)，面額150萬元的票據(jù)向某商業(yè)銀行貼現(xiàn)，該行付給H公司貼現(xiàn)額14703萬元。1.該筆業(yè)務時商業(yè)銀行的( )。A.負債業(yè)務B.資產(chǎn)業(yè)務C.資本業(yè)務D.表外業(yè)務2.該筆業(yè)務的年貼現(xiàn)率為( )。A.5.4%B.7.2%C.16.2%D.18.3%3.票據(jù)貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別在于( )。A.授信人不同B.受信人不同C.流動性不同D.付息方式不同4.與一般貸款業(yè)務比較，貼現(xiàn)業(yè)務對于商業(yè)銀行( )。A.風險性更大B.盈利性更低C.安全性更高D.流動性更低
某一交易日全國銀行間同業(yè)拆借市場中期限品種為7天的交易共4筆。具體情況為：第一筆，拆借金額400萬元，利率2.3%；第二筆，拆借金額500萬元，利率2. 61%；第三筆，拆借金額600萬元，利率2.55%；第四筆，拆借金額300萬元，利率2.57%。求： CHIBOR
M投資者預計A股票將要跌價，于2012年4月1日與S投資者訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期為3個月，M投資者可按現(xiàn)有價格10元賣出A股票1000故，期權費每股0.5元。2012年5月1日A股票價格下跌至每股8元(不考慮稅金與傭金等其他因素)。1.M投資者所做的交易屬于( )。A、看漲期權，期權費500元B、看跌期權，期權費500元C、看漲期權，期權費5000元D、看跌期權，期權費5000元2.如果M投資者在5月1日執(zhí)行該期權，則可獲利( )元。A、150B、200C、1500D、20003.3.關于S投資者的說法，正確的有( )。A、擁有執(zhí)行期權的選擇權，沒有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務B、擁有執(zhí)行期權的選擇權，也有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務C、沒有執(zhí)行期權的選擇權，也沒有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務D、沒有執(zhí)行期權的選擇權，但有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務4.關于該期權交易的說法，正確的有( )。A、期權也稱選擇權B、期權交易的直接對象是證券C、期權交易的直接對象是買賣證券的權利D、期權交易賦予其購買者可在規(guī)定期間內(nèi)進行交易