2018年證券從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》高頻考點(1)”供考生參考。更多證券從業(yè)資格考試備考信息，請訪問新東方職上網(wǎng)證券從業(yè)資格考試網(wǎng)或微信搜索“職上金融人”!

　　考點：證券公司反洗錢工作(第二章第一節(jié))

　　考點解讀

　　一、反洗錢的定義

　　反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動。目前，常見的洗錢途徑廣泛涉及銀行、保險、證券、房地產(chǎn)等各種領(lǐng)域。

　　二、客戶身份識別和客戶身份資料保存的基本要求

　　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)反洗錢和反恐怖融資方面的法律規(guī)定，建立和健全客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存等方面的內(nèi)部操作規(guī)程，指定專人負(fù)責(zé)反洗錢和反恐融資合規(guī)管理工作，合理設(shè)計業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，并定期進行內(nèi)部審計，評估內(nèi)部操作規(guī)程是否健全、有效，及時修改和完善相關(guān)制度。

　　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其分支機構(gòu)執(zhí)行客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的情況進行監(jiān)督管理。

　　證券公司、期貨公司、基金管理公司以及其他從事基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)在辦理以下業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份 基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件：

　　(一)資金賬戶開戶、銷戶、變更，資金存取等。

　　(二)開立基金賬戶。

　　(三)代辦證券賬戶的開戶、掛失、銷戶或者期貨客戶交易編碼的申請、掛失、銷戶。

　　(四)與客戶簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同。

　　(五)為客戶辦理代理授權(quán)或者取消代理授權(quán)。

　　(六)轉(zhuǎn)托管，指定交易、撤銷指定交易。

　　(七)代辦股份確認(rèn)。

　　(八)交易密碼掛失。

　　(九)修改客戶身份基本信息等資料。

　　(十)開通網(wǎng)上交易、電話交易等非柜面交易方式。

　　(十一)與客戶簽訂融資融券等信用交易合同。

　　(十二)辦理中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會確定的其他業(yè)務(wù)。

　　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料以及反映金融機構(gòu)開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料。

　　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的交易記錄包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。

　　金融機構(gòu)應(yīng)采取必要管理措施和技術(shù)措施，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失、損毀，防止泄漏客戶身份信息和交易信息。

　　金融機構(gòu)應(yīng)采取切實可行的措施保存客戶身份資料和交易記錄，便于反洗錢調(diào)查和監(jiān)督管理。

　　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列期限保存客戶身份資料和交易記錄：

　　(一)客戶身份資料，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計起至少保存5年。

　　(二)交易記錄，自交易記賬當(dāng)年計起至少保存5年。

　　如客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結(jié)束的，金融機構(gòu)應(yīng)將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。

　　同一介質(zhì)上存有不同保存期限客戶身份資料或者交易記錄的，應(yīng)當(dāng)按最長期限保存。同一客戶身份資料或者交易記錄采用不同介質(zhì)保存的，至少應(yīng)當(dāng)按照上述期限要求保存1種介質(zhì)的客戶身份資料或者交易記錄。

　　法律、行政法規(guī)和其他規(guī)章對客戶身份資料和交易記錄有更長保存期限要求的，遵守其規(guī)定。

　　金融機構(gòu)破產(chǎn)或者解散時，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和交易記錄移交中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會或者中國保險監(jiān)督管理委員會指定的機構(gòu)。

　　根據(jù)《證券公司反洗錢工作指引》第二十一條 證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶身份資料和交易記錄，保存方式和保存期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　客戶身份資料包括個人客戶的身份證件復(fù)印件或影印件、機構(gòu)客戶的開戶資格證明文件復(fù)印件或影印件、代理人的身份證件復(fù)印件或影印件、授權(quán)書原件、賬戶開立內(nèi)部審核記錄、客戶信息核實和更正記錄等。

　　交易記錄包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。

　　第二十二條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，保存反洗錢工作檔案、大額交易報告和可疑交易報告等資料，保存方式和保存期限按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十三條 保管期屆滿，凡涉及涉嫌洗錢未查清的有關(guān)資料，包括客戶身份資料和交易記錄、可疑交易報告等，應(yīng)單獨保管到事項完結(jié)為止。

　　第二十四條　證券公司破產(chǎn)或者解散時，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料、交易記錄、大額交易報告和可疑交易報告移交中國證監(jiān)會指定的機構(gòu)。

　　第二十五條 證券公司應(yīng)根據(jù)反洗錢法律法規(guī)的要求，建立反洗錢工作保密制度，明確本公司反洗錢工作保密事項的內(nèi)容以及查閱、復(fù)制反洗錢保密檔案的審批流程。非依法律法規(guī)規(guī)定，證券公司及其工作人員不得向任何單位和個人提供反洗錢保密事項信息。

　　三、洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理要求、應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報告的情形及后續(xù)控制措施

　　根據(jù)《證券公司反洗錢工作指引》第十六條 證券公司應(yīng)根據(jù)中國人民銀行《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》，監(jiān)測客戶現(xiàn)金收支或款項劃轉(zhuǎn)情況，對符合大額交易標(biāo)準(zhǔn)的，在該大額交易發(fā)生后5個工作日內(nèi)，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。

　　第十七條 證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)反洗錢法律法規(guī)要求，制定本公司的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，在辦理具體業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)金額、頻率、流向、性質(zhì)等方面存在異常情形，經(jīng)有效分析識別認(rèn)為涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)在其發(fā)生后10個工作日內(nèi)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。

　　第十八條 對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，證券公司應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告和可疑交易報告。

　　對同時符合兩項以上大額交易標(biāo)準(zhǔn)的交易，證券公司應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告。

　　第十九條 發(fā)現(xiàn)可能涉嫌犯罪的，證券公司應(yīng)及時報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)和當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)。

　　第二十條 證券公司應(yīng)建立相應(yīng)的信息系統(tǒng)，用于大額和可疑交易信息的采集和報送。

　　四、涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)的流程及要求

　　根據(jù)《涉及公布活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》第一條 為規(guī)范涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)的程序和行為，維護國家安全和社會公共利益，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《全國人大常委會關(guān)于加強反恐怖工作有關(guān)問題的決定》等法律，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)。

　　第三條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照公安部發(fā)布的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單、凍結(jié)資產(chǎn)的決定，依法對相關(guān)資產(chǎn)采取凍結(jié)措施。

　　第四條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定凍結(jié)涉及恐怖活動資產(chǎn)的內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施，對分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)執(zhí)行本辦法的情況進行監(jiān)督管理;指定專門機構(gòu)或者人員關(guān)注并及時掌握恐怖活動組織及恐怖活動人員名單的變動情況;完善客戶身份信息和交易信息管理，加強交易監(jiān)測。

　　第五條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)恐怖活動組織及恐怖活動人員擁有或者控制的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)立即采取凍結(jié)措施。對恐怖活動組織及恐怖活動人員與他人共同擁有或者控制的資產(chǎn)采取凍結(jié)措施，但該資產(chǎn)在采取凍結(jié)措施時無法分割或者確定份額的，金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)一并采取凍結(jié)措施。對按照本辦法第十一條的規(guī)定收取的款項或者受讓的資產(chǎn)，金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取凍結(jié)措施。

　　第六條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)采取凍結(jié)措施后，應(yīng)當(dāng)立即將資產(chǎn)數(shù)額、權(quán)屬、位置、交易信息等情況以書面形式報告資產(chǎn)所在地縣級公安機關(guān)和市、縣國家安全機關(guān)，同時抄報資產(chǎn)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。地方公安機關(guān)和地方國家安全機關(guān)應(yīng)當(dāng)分別按照程序?qū)訄蠊膊亢蛧野踩?。金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)采取凍結(jié)措施后，除中國人民銀行及其分支機構(gòu)、公安機關(guān)、國家安全機關(guān)另有要求外，應(yīng)當(dāng)及時告知客戶，并說明采取凍結(jié)措施的依據(jù)和理由。

　　第七條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合公安機關(guān)和國家安全機關(guān)的調(diào)查、偵查，提供與恐怖活動組織及恐怖活動人員有關(guān)的信息、數(shù)據(jù)以及相關(guān)資產(chǎn)情況。金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合中國人民銀行及其省會(首府)城市中心支行以上分支機構(gòu)的反洗錢調(diào)查，提供涉及恐怖活動組織及恐怖活動人員資產(chǎn)的情況。

　　第八條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)及其工作人員對與采取凍結(jié)措施有關(guān)的工作信息應(yīng)當(dāng)保密，不得違反規(guī)定向任何單位及個人提供和透露，不得在采取凍結(jié)措施前通知資產(chǎn)的所有人、控制人或者管理人。

　　第九條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、相關(guān)資產(chǎn)涉及恐怖活動組織及恐怖活動人員的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定報告可疑交易，并依法向公安機關(guān)、國家安全機關(guān)報告。

　　第十條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)不得擅自解除凍結(jié)措施。符合下列情形之一的，金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即解除凍結(jié)措施，并按照本辦法第六條的規(guī)定履行報告程序：(一)公安部公布的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單有調(diào)整，不再需要采取凍結(jié)措施的;(二)公安部或者國家安全部發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)采取凍結(jié)措施有錯誤并書面通知的;(三)公安機關(guān)或者國家安全機關(guān)依法調(diào)查、偵查恐怖活動，對有關(guān)資產(chǎn)的處理另有要求并書面通知的;(四)人民法院做出的生效裁決對有關(guān)資產(chǎn)的處理有明確要求的;(五)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

　　第十一條 涉及恐怖活動的資產(chǎn)被采取凍結(jié)措施期間，符合以下情形之一的，有關(guān)賬戶可以進行款項收取或者資產(chǎn)受讓：(一)收取被采取凍結(jié)措施的資產(chǎn)產(chǎn)生的孳息以及其他收益;(二)受償債權(quán);(三)為不影響正常的證券、期貨交易秩序，執(zhí)行恐怖活動組織及恐怖活動人員名單公布前生效的交易指令。

　　第十二條 因基本生活支出以及其他特殊原因需要使用被采取凍結(jié)措施的資產(chǎn)的，資產(chǎn)所有人、控制人或者管理人可以向資產(chǎn)所在地縣級公安機關(guān)提出申請。受理申請的公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)按照程序?qū)訄蠊膊繉徍恕９膊吭谑盏缴暾堉掌?0日內(nèi)進行審查處理;審查核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)要求相關(guān)金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)按照指定用途、金額、方式等處理有關(guān)資產(chǎn)。

　　第十三條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)對根據(jù)本辦法被采取凍結(jié)措施的資產(chǎn)的管理及處置，應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;沒有規(guī)定的，參照公安機關(guān)、國家安全機關(guān)、檢察機關(guān)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十四條 資產(chǎn)所有人、控制人或者管理人對金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)采取的凍結(jié)措施有異議的，可以向資產(chǎn)所在地縣級公安機關(guān)提出異議。受理異議的公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)按照程序?qū)訄蠊膊?。公安部在收到異議申請之日起30日內(nèi)作出審查決定，并書面通知異議人;確屬錯誤凍結(jié)的，應(yīng)當(dāng)決定解除凍結(jié)措施。

　　第十五條 境外有關(guān)部門以涉及恐怖活動為由，要求境內(nèi)金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)凍結(jié)相關(guān)資產(chǎn)、提供客戶身份信息及交易信息的，金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)告知對方通過外交途徑或者司法協(xié)助途徑提出請求;不得擅自采取凍結(jié)措施，不得擅自提供客戶身份信息及交易信息。

　　第十六條 金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)的境外分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)按照駐在國家(地區(qū))法律規(guī)定和監(jiān)管要求，對涉及恐怖活動的資產(chǎn)采取凍結(jié)措施的，應(yīng)當(dāng)將相關(guān)情況及時報告金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)總部。金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)總部收到報告后，應(yīng)當(dāng)及時將相關(guān)情況報告總部所在地公安機關(guān)和國家安全機關(guān)，同時抄報總部所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。地方公安機關(guān)和地方國家安全機關(guān)應(yīng)當(dāng)分別按照程序?qū)訄蠊膊亢蛧野踩俊?/p>

　　第十七條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)對金融機構(gòu)執(zhí)行本辦法的情況進行監(jiān)督、檢查。對特定非金融機構(gòu)執(zhí)行本辦法的情況進行監(jiān)督、檢查的具體辦法，由中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門另行制定。

　　第十八條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)、公安機關(guān)、國家安全機關(guān)工作人員違反規(guī)定，泄露工作秘密導(dǎo)致有關(guān)資產(chǎn)被非法轉(zhuǎn)移、隱匿，凍結(jié)措施錯誤造成其他財產(chǎn)損失的，依照有關(guān)規(guī)定給予處分;涉嫌構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第十九條 金融機構(gòu)及其工作人員違反本辦法的，由中國人民銀行及其地市中心支行以上分支機構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條以及中國人民銀行有關(guān)規(guī)定處罰;涉嫌構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第二十條 本辦法所稱金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)，是指依據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》等法律法規(guī)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的機構(gòu)。依據(jù)《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》(中國人民銀行令〔2010〕第2號發(fā)布)取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的支付機構(gòu)適用本辦法關(guān)于金融機構(gòu)的規(guī)定。本辦法所稱凍結(jié)措施，是指金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)為防止其持有、管理或者控制的有關(guān)資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換、處置而采取必要措施，包括但不限于：終止金融交易;拒絕資產(chǎn)的提取、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換;停止金融賬戶的開立、變更、撤銷和使用。本辦法所稱資產(chǎn)包括但不限于：銀行存款、匯款、旅行支票、銀行支票、郵政匯票、保單、提單、倉單、股票、債券、匯票和信用證，房屋、車輛、船舶、貨物，其他以電子或者數(shù)字形式證明資產(chǎn)所有權(quán)、其他權(quán)益的法律文件、證書等。

　　考點練習(xí)題

　　1. 證券公司應(yīng)當(dāng)保存的客戶資料包括()。

　　I.記載客戶身份信息、資料

　　II.每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿

　　III.反映證券公司開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料

　　IV.反映交易真實情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件

　　A.I、III

　　B.I、II、III

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、II、IV

　　參考答案：A

　　解析：公司應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料以及開展客戶身份識別工作 情況的各種記錄和資料。

　　2. 證券公司客戶資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，證券交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存()年。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　參考答案：A

　　解析：證券公司客戶資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，證券交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存5年。

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