“2019基金從業(yè)《證券投資基金》備考習題及答案(6)”供考生參考。更多基金從業(yè)資格考試試題，請關注新東方職上網(wǎng) 基金從業(yè)資格考試網(wǎng)，或微信搜索“職上金融人”。

　　1、基金持有人與基金管理人之間是(　)，基金管理人和基金托管人應該按照基金法和基金合同中的約定，履行受托職責。

　　A、合作關系

　　B、信托關系

　　C、代理關系

　　D、借貸關系

　　2、在證券市場交易中，信息不對稱是市場存在的基礎，即便是在互聯(lián)網(wǎng)時代也是如此，但這一基礎也決定了信托關系可能帶來(　)。

　　A、利潤損失

　　B、道德風險

　　C、收入效應

　　D、替代效應

　　3、中國證券投資基金業(yè)的發(fā)展向規(guī)范運作轉變的標志是(　)。

　　A、1999年12月30日，制定《證券投資基金行業(yè)公約》

　　B、2001年9月，我國第一只開放式基金——華安創(chuàng)新誕生

　　C、國務院1999年3月29日轉發(fā)了中國證監(jiān)會制定的《原有投資基金清理規(guī)范方案》

　　D、2002年2月，《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導意見》正式出臺

　　4、基金管理人的(　)是指公司為防范和化解風險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

　　A、外部控制

　　B、系統(tǒng)控制

　　C、過程控制

　　D、內(nèi)部控制

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　　5、在企業(yè)風險管理基本框架的內(nèi)容中，內(nèi)部環(huán)境的要素包括(　)。

　?、?全體員工的誠信、道德價值觀和勝任能力

　?、?投資者的誠信程度、資金實力以及心理承受能力

　　Ⅲ.管理層的理念和經(jīng)營風格

　?、?管理層分配權力和劃分責任，組織和開發(fā)其員工的方式

　　A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　6、基金管理人的內(nèi)部環(huán)境是其他所有風險管理要素的基礎，為其他要素提供規(guī)則和結構，其中特別重要的是(　)的風險偏好。

　　A、投資者

　　B、經(jīng)理層

　　C、銷售人員

　　D、托管機構

　　7、內(nèi)部控制的目標是在一定的范圍內(nèi)(　)，提高基金管理人的經(jīng)營效益。

　　A、提高基金的安全性

　　B、提高基金的利潤率

　　C、降低或消除經(jīng)營風險

　　D、降低或消除系統(tǒng)風險

　　8、內(nèi)部控制的原則包括(　)。

　　Ⅰ.合法性原則

　?、?健全性原則

　　Ⅲ.成本效益原則

　?、?持續(xù)發(fā)展原則

　　A、Ⅰ、Ⅱ

　　B、Ⅱ、Ⅲ

　　C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　9、(　)指基金管理人各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。

　　A、健全性

　　B、制約性

　　C、獨立性

　　D、有效性

　　10、完成某個工作需經(jīng)過互不隸屬的兩個或兩個以上的崗位和環(huán)節(jié)，以使下級受上級監(jiān)督，上級受下級牽制，這是內(nèi)部控制措施中的(　)。

　　A、橫向控制

　　B、隔離控制

　　C、縱向控制

　　D、風險控制

參考答案見下一頁

　　參考答案及解析：

　　1、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。基金持有人與基金管理人之間是信托關系，基金管理人和基金托管人應該按照基金法和基金合同中的約定，履行受托職責

　　2、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。在證券市場交易中，信息不對稱是市場存在的基礎，即便是在互聯(lián)網(wǎng)時代也是如此，但這一基礎也決定了信托關系可能帶來道德風險

　　3、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。2001年9月，我國第一只開放式基金——華安創(chuàng)新誕生，標志著中國證券投資基金業(yè)的發(fā)展向規(guī)范運作轉變

　　4、【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制?；鸸芾砣说膬?nèi)部控制是指公司為防范和化解風險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)

　　5、【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制。在企業(yè)風險管理基本框架的內(nèi)容中，內(nèi)部環(huán)境的要素包括：全體員工的誠信、道德價值觀和勝任能力;管理層的理念和經(jīng)營風格;管理層分配權力和劃分責任，組織和開發(fā)其員工的方式，以及董事會給予的關注和指導

　　6、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金管理人的內(nèi)部控制?；鸸芾砣说膬?nèi)部環(huán)境是其他所有風險管理要素的基礎，為其他要素提供規(guī)則和結構，其中特別重要的是經(jīng)理層的風險偏好

　　7、【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的目標。內(nèi)部控制的目標是在一定的范圍內(nèi)降低或消除經(jīng)營風險，提高基金管理人的經(jīng)營效益

　　8、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的原則。內(nèi)部控制的五原則為：健全性原則、有效性原則、獨立性原則、相互制約原則、成本效益原則

　　9、【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的原則。獨立性指基金管理人各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離

　　10、【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的原則。就具體的內(nèi)部控制措施來說，相互牽制必須考慮橫向控制和縱向控制兩方面的制約關系。從橫向關系來講，完成某個環(huán)節(jié)的工作需有來自彼此獨立的兩個部門或人員協(xié)調(diào)運作、相互監(jiān)督、相互制約、相互證明;從縱向關系來講，完成某個工作需經(jīng)過互不隸屬的兩個或兩個以上的崗位和環(huán)節(jié)，以使下級受上級監(jiān)督，上級受下級牽制

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