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　　1[.單選題]某股份有限公司擬在創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，不符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的是()。

　　A.發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權屬糾紛

　　B.發(fā)行后股本總額不少于3000萬元

　　C.發(fā)行人最近1年內(nèi)實際控制人沒有發(fā)生變更

　　D.發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員最近3年內(nèi)未受到中國證監(jiān)會行政處罰

　　[答案]C

　　[解析]在創(chuàng)業(yè)板上市的公司首次公開發(fā)行股票的條件包括：發(fā)行人最近2年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。

　　2[.單選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，相關投資者可以適用簡易程序免于發(fā)出要約收購方式增持股份的是()。

　　A.經(jīng)政府或者國有資產(chǎn)管理部門批準進行國有資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)、變更、合并，導致投資者在一個上市公司中擁有權益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過30%

　　B.在一個上市公司中擁有權益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實發(fā)生之日起1年后，每12個月內(nèi)增持不超過該公司已發(fā)行的2%的股份

　　C.在一個上市公司中擁有權益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的50%，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權益不影響該公司的上市地位

　　D.因繼承導致在一個上市公司中擁有權益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%

　　[答案]A

　　[解析]選項BCD：屬于投資者免于提出豁免申請直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶的事項。

　　3[.單選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關于要約收購的表述中，不正確的是()。

　　A.收購人在公告要約收購報告書之前可以自行取消收購計劃，不過應當公告原因;自公告之日起12個月內(nèi)，該收購人不得再次對同一上市公司進行收購

　　B.收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日，但出現(xiàn)競爭要約的除外

　　C.在收購要約確定的承諾期內(nèi)，收購人需要變更收購要約的，必須及時公告，載明具體變更事項，并通知被收購公司

　　D.收購期限屆滿后20日內(nèi)，收購人應當向證券交易所提交關于收購情況的書面報告，并予以公告

　　[答案]D

　　[解析]選項D：收購期限屆滿后15日內(nèi)，收購人應當向證券交易所提交關于收購情況的書面報告，并予以公告。

　　4[.單選題]甲股份有限公司擬收購乙上市公司，下列各項中的主體均為乙公司的投資者，如無相反證據(jù)，其中不屬于甲公司一致行動人的是()。

　　A.甲公司的控股股東

　　B.與甲公司同時受丙公司控制的丁公司

　　C.由甲公司的董事長兼任總經(jīng)理的戊公司

　　D.持有甲公司25%股份的王某

　　[答案]D

　　[解析](1)選項A：投資者之間有股權控制關系;(2)選項B：投資者受同一主體控制;(3)選項C：投資者的董事、監(jiān)事或者高級管理人員中的主要成員，同時在另一個投資者擔任董事、監(jiān)事或者高級管理人員;(4)選項D：持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份，如無相反證據(jù)，為一致行動人。本題中，王某只持有甲公司25%的股份，不構成甲公司的一致行動人。

　　5[.多選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于虛假陳述行政責任中不得單獨作為不予處罰情形認定的有()。

　　A.能力不足、無相關職業(yè)背景

　　B.任職時間短、不了解情況

　　C.未直接參與信息披露違法行為

　　D.受到股東、實際控制人控制或者其他外部干預

　　[答案]ABD

　　[解析]選項C：未直接參與信息披露違法行為屬于《虛假陳述行政責任規(guī)則》中規(guī)定的從輕或者減輕處罰的考慮情形。

　　28[.多選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于公開發(fā)行優(yōu)先股的公司必須在公司章程中規(guī)定的事項有()。

　　A.采取固定股息率

　　B.在有可分配稅后利潤的情況下必須向優(yōu)先股股東分配股息

　　C.未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分應當累積到下一會計年度

　　D.優(yōu)先股股東按照約定的股息率分配股息后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤分配

　　[答案]ABCD

　　[解析]公開發(fā)行優(yōu)先股的公司，必須在公司章程中規(guī)定以下事項：(1)采取固定股息率;(2)在有可分配稅后利潤的情況下必須向優(yōu)先股股東分配股息;(3)未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分應當累積到下一會計年度;(4)優(yōu)先股股東按照約定的股息率分配股息后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤分配。

　　6[.多選題]根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列屬于重大事件的有()。

　　A.公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化

　　B.董事長或者經(jīng)理無法履行職責

　　C.公司分配股利、增資的計劃

　　D.公司的控股股東、實際控制人涉嫌犯罪被依法采取強制措施

　　[答案]ABCD

　　[解析]本題考核重大事件的規(guī)定。本知識點涉及2020年教材的多處變動，需引起重視

　　7[.多選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關于網(wǎng)下發(fā)行機制的表述中，正確的有()。

　　A.首次公開發(fā)行股票采用詢價方式的，公開發(fā)行股票后總股本4億股(含)以下的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的50%

　　B.首次公開發(fā)行股票采用向網(wǎng)下投資者詢價方式的，發(fā)行后總股本超過4億股的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的70%

　　C.對網(wǎng)下投資者進行分類配售的，同類投資者獲得配售的比例應當相同

　　D.首次公開發(fā)行股票的網(wǎng)下發(fā)行應和網(wǎng)上發(fā)行同時進行，網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者在申購時，無須繳付申購資金。投資者應當自行選擇參與網(wǎng)下或網(wǎng)上發(fā)行，不得同時參與

　　[答案]BCD

　　[解析]選項A：首次公開發(fā)行股票采用詢價方式的，公開發(fā)行股票后總股本4億股(含)以下的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的60%。

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