【單選題】某有限責(zé)任公司擬面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券，下列表述中正確的是(　)。

　　A.可以不經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

　　B.若該公司已經(jīng)發(fā)行過(guò)公司債券，且尚未到期的，不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券

　　C.應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)

　　D.可以分期發(fā)行，公司應(yīng)在12個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢

　　『正確答案』D

　　『答案解析』公開(kāi)發(fā)行公司債券，須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，選項(xiàng)A錯(cuò)誤;本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的40%，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;公開(kāi)發(fā)行募集的資金不可用于非生產(chǎn)性支出，也不得用于彌補(bǔ)虧損，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

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　　【單選題】甲股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行債券，乙證券公司擔(dān)任承銷商。下列關(guān)于此次非公開(kāi)發(fā)行的表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是(　)。

　　A.本次非公開(kāi)發(fā)行的債券在發(fā)行后可申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所轉(zhuǎn)讓

　　B.債券發(fā)行后進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，持有本次發(fā)行債券的合格投資者合計(jì)不得超過(guò)300人

　　C.凈資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元的企業(yè)法人可以作為本次非公開(kāi)發(fā)行債券的合格投資者

　　D.乙證券公司應(yīng)在本次發(fā)行完成后5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案

　　『正確答案』A

　　『答案解析』債券發(fā)行后進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，持有本次發(fā)行債券的合格投資者合計(jì)不得超過(guò)200人，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元的企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè)可以作為本次非公開(kāi)發(fā)行債券的合格投資者，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。非公開(kāi)發(fā)行公司債券，承銷機(jī)構(gòu)或依法自行銷售的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在每次完成后5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

　　【多選題】某股份公司擬非公開(kāi)發(fā)行公司債券，下列發(fā)行對(duì)象中，符合要求的有(　)。

　　A.甲商業(yè)銀行

　　B.乙私募基金

　　C.丙合伙企業(yè)，凈資產(chǎn)為人民幣1000萬(wàn)元

　　D.自然人丁，個(gè)人名下有金融資產(chǎn)200萬(wàn)

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』合格投資者應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力，知悉并自行承擔(dān)公司債券的投資風(fēng)險(xiǎn)，并符合下列資質(zhì)條件：(1)經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括證券公司、基金管理公司及其子公司、期貨公司、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司和信托公司等，以及經(jīng)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的私募基金管理人;(2)上述金融機(jī)構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，包括但不限于證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、基金及基金子公司產(chǎn)品、期貨公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品、銀行理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品以及經(jīng)基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的私募基金;(3)凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬(wàn)元的企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè);)(4)合格境外機(jī)構(gòu)投資者(QFII)、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者(RQFII);(5)社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會(huì)公益基金;(6)名下金融資產(chǎn)不低于人民幣300萬(wàn)元的個(gè)人投資者;(7)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他合格投資者。

　　【多選題】下列關(guān)于某股份公司擬非公開(kāi)發(fā)行公司債券的表述，正確的有(　)。

　　A.只能向合格投資者發(fā)行，每次發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)200人

　　B.本次發(fā)行的公司債券只能在合格投資者范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓

　　C.本次發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

　　D.本次發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)

　　『正確答案』AB

　　『答案解析』非公開(kāi)發(fā)行公司債券，不需要經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤;是否評(píng)級(jí)由發(fā)行人確定，并在債券募集說(shuō)明書(shū)中披露，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

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